부실자산 발생 시 그 내역 및 상각률

1) 발 생 일 : 위탁운용사에 해당 내용을 확인을 받은 날

2) 부실사유 : 발행인의부도/ 화의신청/ 회사정리절차개시신청/ 파산절차진행/ 담보가치현저하락/발행인의신용등급하락/ 회생절차개시

3) 부실단계 : 부실우려단계/ 발생단계/ 개선단계/ 악화단계

4) 평가금액 : 상각 이전의 평가금액

5) 상각금액 : 해당 대출채권의 미수 이자
(대출 채권은 채권 가격 평가회사인 Markit Valuations Limited가 산출하는 가격으로 평가하므로 해당 대출 채권에 가격 하락이 이미 반영되어져 있음)

6) 상각률(%) : {상각금액/(평가금액+미수이자)}×100

펀드 내 편입 비중

0.19% (기준일 : 2020-01-06)

향후 처리 방안

S&P와 무디스에서 2020년 1월 2일과 1월 3일에 당사가 투자하고 있는 대출채권의 발행회사인 Constellis Holdings, LLC에 대하여 신용등급을 각각 Default와 Limited Default로 신용등급을 변경하였습니다. 현재 미국에서 민간기업 및 정부를 대상으로 종합적인 보안(Security) 서비스를 제공하고 있는 Constellis Holdings LLC은 유동성 확보 차원에서의 추가적인 뱅크론 발행 및 기존 대출의 조정(리스트럭처링)을 진행할 예정입니다. 따라서 해당 기업의 대출 리스트럭처링 과정 및 결과(예 : 주식전환 등)를 예의 주시하며 펀드의 포트폴리오 차원에서의 의사결정을 진행할 것입니다.
또한 해당 뱅크론의 평가 금액은 자산가격 평가 기관인 Markit에서 제공하는 시가평가 가격을 이미 반영하고 있습니다. S&P와 무디스에서 2020년 1월 2일과 1월 3일에 당사가 투자하고 있는 대출채권의 발행회사인 Constellis Holdings, LLC 에 대하여 신용등급을 각각 Default와 Limited Default로 신용등급을 변경하였습니다.

공시일

• 2020년 01월 07일(화)

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